株式上場準備(IPO)、ディスクロージャー経理の人材紹介
東洋ビジネスコンサルティング株式会社
「上場申請のための有価証券報告書(Tの部)」
(注)下記の実物は東京証券取引所の「新規上場会社情報」で確認できます。
目次 項目 準備資料
第一部 【企業情報】  
     
第1 【企業の概況】  
1 【主要な経営指標等の推移】 過去5年分の事業報告書、円単位決算書
2 【沿革】 社史、年史、会社案内、会社経歴書等、登記簿謄本
3 【事業の内容】 企業グループの事業系統図
4 【関係会社の状況】 企業グループ(親会社、子会社、関連会社)
5 【従業員の状況】 平均勤続年数、平均給与、平均年齢
     
第2 【事業の状況】  
1 【経営方針、経営環境及び対処すべき課題等】  
2 【事業等のリスク】 脚注参照
3 【経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析】 経営者としての分析資料
4 【経営上の重要な契約等】 技術供与、特許実施等事業の根幹にかかわる契約
5 【研究開発活動】 活動の内容、担当部署、人員、年間予算
     
第3 【設備の状況】  
1 【設備投資等の概要】  
2 【主要な設備の状況】 事業所(部門別)別の直近期 の固定資産設備(リース、賃借を含む)の簿価、面積等の資料
3 【設備の新設、除却等の計画】  
     
第4 【提出会社の状況】  
1 【株式等の状況】  
2 【自己株式の取得等の状況】 株主総会決議による取得、取締役会決議による取得等
3 【配当政策】  
4 【コーポレート・ガバナンスの状況等】 会社の機関設計(委員会制度採用あるいは監査役制度か、社外役員社内役員の有無、役員報酬、監査法人との契約内容等)
     
第5 【経理の状況】  
1 【連結財務諸表等】 直近2年の金商法ベースの財務諸表(キャッシュフロー計算書含む)、会計方針、注記事項
2 【財務諸表等】  
     
第6 【提出会社の株式事務の概要】  
     
第7 【提出会社の参考情報】  
1 【提出会社の親会社等の情報】  
2 【その他の参考情報】  
     
第二部 【提出会社の保証会社等の情報】  
     
第三部 【特別情報】  
第1 【連動子会社の最近の財務諸表】  
     
第四部 【株式公開情報】  
第1 【特別利害関係者等の株式等の移動状況】 直近期末前2年前の期首から提出日までの特別利害関係者の株式移動状況
     
第2 【第三者割当等の概況】  
1 【第三者割当等による株式等の発行の内容】 直近期末日以前2年前の期首以降提出日までの左記に関係する資料(新株予約権付与を含む)
2 【取得者の概況】  
3 【取得者の株式等の移動状況】  
     
第3 【株主の状況】 提出日現在の株主名簿(住所氏名、潜在株式を含めた所有株式数、所有割合)
     
監査報告書    

■(注)事業等のリスクの例示

  • 社歴が浅いなど、事業運営に安定性がない場合、その内容
  • 現在利益を計上していない若しくは累積損失を抱えている場合、今後の事業計画上での利益計上又は累積損失解消の方策
  • 競合等により収益が圧迫される可能性が高い場合、その状況
  • 特定の人物又は特定の技能等を有する人材に事業活動を依存している場合、その内容
  • 新製品及び新技術の企業化・商品化に長期間要する場合、その内容
  • 将来性が不明確である特定の製品・技術等に依存する場合、その内容
  • 取引の継続性が不透明な特定の取引先に依存する場合、その内容
  • 事業展開にあたって特有の法的規制又は自主規制等がある場合、その内容
  • 重要な訴訟事件等が発生している場合、その内容
  • 特定の者に資金等の面において支援を受けている場合、その内容
  • 業界環境が激変する可能性がある場合、その内容
  • 特別利害関係者と利益が相反する取引がある場合、その内容
  • 大株主による申請会社の経営への関与の状況
  • ストックオプションの行使など、株式の希薄化に係る影響
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